Договор счета эскроу как особый способ обеспечения исполнения обязательств

назад

Договор счета эскроу представляет собой универсальную конструкцию, основной целью которой является обеспечение исполнения обязательств различного характера..

В российском законодательстве рассматриваемая конструкция закреплена сравнительно недавно (в 2014 году), однако в мировой практике счета эскроу это довольно распространенное явление, поскольку данный инструмент позволяет увеличить шансы сторон обязательства на получение всего, что причитается им по договору.

В самом общем виде можно сказать, что счет эскроу представляет собой специально открытый счет, на который одна сторона (депонент) кладет денежные средства, а другая сторона (бенефециар) вправе их забрать при наступлении заранее оговоренных условий. Передача денежных средств бенефециару осуществляется через третью сторону – банк (эскроу-агент).

Преимуществом счета эскроу является то, что в соглашении об открытии такого счета участвует не только депонент и эскроу-агент, но и бенефициар – то лицо, которому предназначены денежные средства, то есть в данной ситуации это трехсторонние отношения.

Подобная структура сделки предоставляет бенефециару возможность реального влияния на согласование условий соответствующего договора, в отличие, например, от аккредитива, при заключении которого бенефециар не выступает стороной договора, а, следовательно, не может влиять на его условия.

В свою очередь, для депонента (кредитора в обязательстве) значительным преимуществом будет являться условие о том, что бенефециар сможет получить денежные средства со счета только при наступлении заранее определенных в договоре обстоятельств (например, исполнения соответствующего обязательства).

Существенная особенность счета эскроу заключается в гибкости конструкции, поскольку это не массовый стандартизированный продукт банка, а особый направленный на обеспечение исполнения обязательств инструмент, который разрабатывается под конкретный запрос и на условия которого могут влиять все три стороны (депонент, эскроу-агент и бенефециар). В частности депонент и бенефициар могут согласовать в удобной для них форме обстоятельства, наступление которых повлечет выплату последнему предназначенных денежные средства со счета, а также особый порядок проверки наступления таких обстоятельств.

Среди других ключевых особенностей можно также назвать следующие:

1)   денежные средства, перечисленные на счет эскроу, обособляются; ни депонент, хотя он владелец счета, ни бенефициар, хотя эти денежные средства предназначены ему, не вправе распорядиться ими до наступления определенных в договоре условий;

2)   вознаграждение банка как эскроу-агента из денежных средств, находящихся на счете эскроу, не взимается;

3)   у сторон есть возможность контролировать счет эскроу, поскольку  как депонент, так и бенефициар имеют право на получение от банка сведений, составляющих банковскую тайну, по договору счета эскроу.

Вместе с тем, многими экспертами отмечается, что в связи с гибкостью и универсальностью конструкции договора счета эскроу стоимость по его открытию и ведению будет выше стоимости аккредитива, что связано с дополнительными расходами, возникающими в связи с необходимостью тесного сотрудничества всех трех сторон договора.

Для сравнения на сегодняшний день в ПАО «Сбербанк» на вышеназванные услуги установлены следующие расценки (для расчетов на территории РФ):

Счет эскроу

Аккредитив

Открытие счета

0,5 % годовых от суммы Договора,

min 15 000 руб. за квартал или его часть

·     до 30 млн. руб. 0,8% годовых, min 6 000 руб. за квартал или его часть

 

·     30 млн. руб. и более на договорной основе

Изменения условий

2500 руб. за каждое дополнительное соглашение

1 500 руб.

Прием, проверка и передача документов / оснований, предусмотренных Договором

0,15 % от суммы требования платежа min 3 000 руб. по каждому комплекту документов

· по аккредитивам, по которым ПАО Сбербанк не является исполняющим банком и банком-эмитентом 0,15 % от суммы, min 3 000 руб., max 30 000 руб.

 

· по аккредитивам, по которым ПАО Сбербанк не является исполняющим банком и является банком-эмитентом 0,2% от суммы, min 3 000 руб., max 60 000 руб.

 

· по аккредитивам, по которым ПАО Сбербанк является исполняющим банком при сумме аккредитива: - до 30 млн. руб. 0,2% от суммы, min 3 000 руб. - 30 млн. руб. и более на договорной основе

 

· исполнение аккредитива третьему лицу 0,2% от суммы, min 3 000 руб., max 60 000 руб

Стоит отметить, что в России пока что с такими операциями работают считанные компании, ввиду её новшества и сложности (в отличие от привычного всем аккредитива).

Область использования договора счета эскроу крайне широка. Подобная конструкция может быть использована практически в любых обязательственных взаимоотношениях сторон: от купли-продажи автомобиля/квартиры до сделок «M&A» (слияния и поглощения). К примеру, в США и многих других зарубежных странах расчеты с помощью использования счета эскроу часто осуществляется во исполнение договоров с недвижимостью.

Недавно отечественный законодатель решил применить конструкцию договора счета эскроу к одной из наиболее проблемных для граждан сферы долевого строительства. С 01.07.2017 застройщики смогут привлекать деньги дольщиков через размещение их на счетах эскроу: застройщик при этом заключает с банком (эскроу-агентом) целевой кредитный договор на строительство и получает деньги на строительство, а дольщик после регистрации договора долевого участия перечисляет на счет эскроу полную стоимость за объект. Застройщик забирает деньги в течение 10 дней с момента, как представит в банк документ о передаче объекта дольщику.

Таким образом, внедрение в российскую правовую действительность конструкции договора счета эскроу это позитивное веяние, однако спрос на него в России пока что мал, в связи с чем и предложение таких услуг на рынке со стороны банков невелико.

В свою очередь, полагаем, что данный инструмент довольно полезен, ввиду того, что его применение уменьшает риск неисполнения обязательства, так как денежное исполнение по такому обязательству уже вне досягаемости сторон: ни депонент, ни бенефициар не вправе распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете эскроу; такой договор сводит к минимуму финансовые риски и гарантирует успешное проведение сделок различного вида.

20 Октября 2017